Что такое лизинг?

При отсутствии свободных денежных средств одним из способов решения проблемы может стать лизинг. Что это такое и кому он больше всего подходит?

Лизинг — один из популярных финансовых инструментов или операций по которой имущ-во (транспорт, оборудование, недвижимость) передается в долгосрочную аренду с последующим правом выкупа. В этом его отличие от кредита, по которому предметом сделки являются именно деньги, а не имущ-во.

Основные участники

Как правило, в договоре лизинга задействованы следующие лица:

• лизингополучатель (юрлицо или физлицо);

• лизингодатель (лизинговые компании, банки, а также физлицо), который приобретает требуемое клиенту имущ-во и передает последнему в аренду;

• поставщик или продавец имущ-ва, который поставляет лизингодателю требуемое имущ-во;

• страховщик (страховая компания), который (при наличии такой необходимости) страхует различные риски, связанные с передаваемым в лизинг имущ-вом.

ДОГОВОР ЛИЗИНГА

Что может быть предметом лизинга

Любое имущ-во, которое можно использовать для бизнеса (оборудование, авто и авиатранспорт, здания и т.д.).  Наиболее востребован и популярен как среди юрлиц, так и физлиц лизинг авто.

Что не может быть предметом лизинга

В лизинг нельзя сдать природные объекты, например, земельные участки.  А также имущ-во, свободное обращение которого запрещено законом, например, оружие. 

Кому выгоден лизинг

Лизинг наиболее выгоден именно юрлицам и вот почему:

• позволяет арендовать любое имущ-во, требуемое для ведения бизнеса,  причем на длительный срок и под щадящие проценты;

• выплаты производятся по удобной для юрлица схеме (можно включать в расходные операции), позволяющий минимизировать налоговую нагрузку;

• по окончанию договора, имущ-во переходит в собственность.

Особенно выгоден для малого и среднего бизнеса, для которого получение “классического” кредита в банке сопряжено с рядом трудностей.

Как происходит

Обычно лизинговая сделка проходит по следующей стандартной схеме:

1. Лицо, заинтересованное в лизинге имущ-ва, обращается к лизингодателю.  Стороны обсуждают нюансы, лизингополучатель заполняет соответствующую заявку, в случае одобрения которой  начинается второй этап: этап подписания договоров.

2. Помимо договора между лизингополучателем и лизингодателем, заключается договор с поставщиком, а в случае необходимости и со страховой компанией;

3. Требуемое имущ-во приобретается лизингодателем и передается клиенту;

4. Если клиент выполняет все условия договора, по его истечению арендованное имущ-во становится собственностью клиента (если договором не оговорено иное).

Достоинства и недостатки лизинга

К преимуществам лизинга можно отнести следующие моменты:

• длительность (до 10 лет), позволяющая комфортно расплатиться с другой стороной договора;

• более низкая процентная ставка;

• можно приобрести подержанное имущ-во;

• гибкий график платежей: есть возможность продлить или списать стоимость имущ-ва с учетом его физизноса);

• право на возврат НДС с лизинговых платежей (для юрлиц);

• более быстрый срок рассмотрения;

• более лояльное отношения к клиенту (требования гораздо мягче, чем в банке).

Последний пункт особенно выгоден для малого и среднего бизнеса

Но самое главное преимущество лизинга для лизингополучателя — реальная возможность даже при ограниченных финансах частично или полностью заменить устаревшее имущ-во предприятия (оборудование или автопарк).  А значит не только выйти на новый технологический и конкурентный уровень со всеми вытекающими из этого последствиями в виде роста производства и прибыли, но и планировать свой бизнес на годы вперед.

Список недостатков не такой большой, но он, к сожалению, тоже есть:

• клиент не собственник имущ-ва и не вправе им распоряжаться по своему усмотрению;

• платежи облагаются НДС.

• лизингодатель — собственник имущ-ва до конца срока аренды, со всеми вытекающими последствиями.  Так, банкротство лизингодателя грозит клиенту потерей взятого в лизинг имущ-ва.

Преимущества лизинга для лизингодателя 

Выгода лизинга перед обычным кредитом очевидна и другой стороне сделки — лизингодателю. Недаром, лизинговыми сделками, помимо классических лизинговых компаний, занимаются все больше банков.  Под такие сделки в них даже создаются специальные отделы.  

Какие же это выгоды:

• минимизация рисков, так как обеспечением является само взятое в лизинг имущество; в случае банкротства лизингополучателя — лизингодатель обладает первоочередным правом на получение компенсации;

• возможность сэкономить на налогах.

Обращайтесь к специалистам

Если у Вас остались вопросы или Вы затрудняетесь с выбором, какой договор предпочесть, обращайтесь к специалистам компании “РосКо”.  Они будут рады не только проконсультировать Вас по теме, но и помогут Вам принять правильное решение.