Как показывает практика, в последнее время участились ситуации, когда банк внезапно для клиента блокирует его банковские счета. В каких случаях банк заблокирует счет по инициативе или на основании данных Росфинмониторинга РФ?
Сначала несколько слов о функциях Росфинмониторинга РФ. Это надзорный орган, который стоит на защите государственных интересов по противодействию экстремистской деятельности или терроризму.
Руководство деятельностью Росфинмониторинга осуществляет Президент РФ (п.2 Указа Президента РФ от 13.06.2012 г. №808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу»).
Такие функции установлены п.2 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – Закон №115-ФЗ).
БЛОКИРОВКА СЧЕТА ПО РЕШЕНИЮ СУДА
Как доводится до банков указанный Перечень?
Доступ к такой информации осуществляется только через личные кабинеты на официальном сайте Росфинмониторинга РФ, пройдя предварительную регистрацию ( https://portal.fedsfm.ru/account/login).
Кроме того, на официальном сайте надзорного органа организован поиск по Перечню компаний и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Банки имеют право блокировать счета клиентов в случае выявления признаков, установленных как Законом №115-ФЗ, так и по рекомендациям Росфинмониторинга и ЦБ РФ (Письмо Банка РФ от 31.12.2014 г. №236-Т).
АРЕСТ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА СУДЕБНЫМИ ПРИСТАВАМИ
Приостановление операций на основании сведений о причастности клиента к экстремистской или террористической деятельности
Полностью приостановить все операции по счету банк может в случае, если компания или физическое лицо содержатся в Перечне, в отношении которых имеются сведения об причастности к экстремистской или террористической деятельности либо сведения о причастности к распространению оружия массового уничтожения либо в отношении которых принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества (пп.6 п.1 ст.7, п.5 ст.7.5 Закона №115-ФЗ, Письмо Росфинмониторинга РФ от 15.05.2020 г. №01-01-40/9140).
В этом случае банк самостоятельно приостанавливает операции клиента в течение одного рабочего дня и уведомляет об этом Росфинмониторинг. Сам порядок представления уведомления установлен Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 г. №110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации…».
Кроме того, банк также может приостановить операции по счетам клиента по инициативе самого Росфинмониторинга РФ.
ВОССТАНОВЛЕНИЕ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
В том случае, если в 30-дневный срок информация о причастности клиента к экстремистской деятельности или терроризму не подтвердится, банки возобновляют операции по счету клиента.
Еще одним основанием для приостановления операций по банковским счетам является решение суда по заявлению Росфинмониторинга. В этом случае операции приостанавливаются до отмены такого судебного решения (абз.4 ст.8 Закона №115-ФЗ).
В условиях пандемии коронавируса (во исполнение постановления Правительства РФ от 03.04.2020 г. №438) до конца 2020 года Росфинмониторингом отменено проведение проверок соблюдения законодательства об отмывании доходов и противодействии финансированию терроризма. Но такая отмена не означает прекращение обязанности банков соблюдать все требования соответствующего законодательства.
Как формируется Перечень Росфинмониторингом?
Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму постоянно обновляется на официальном сайте Росфинмониторинга ( https://www.fedsfm.ru/news/4527).
Перечень террористов и экстремистов публикуется в отношении следующих категорий:
-
иностранные юридические лица;
-
иностранные физические лица;
-
российские юридические лица;
-
российские физические лица.
Основания для включения компаний или физических лиц в Перечень прописаны в п.2.1 ст.6 Закона №115-ФЗ.
Так, в Перечень могут попасть компании или физические лица на основании:
-
вступившего в силу решения суда РФ о ликвидации или запрете деятельности компании в связи с ее причастностью к экстремистской деятельности или терроризму;
-
вступившего в силу приговора суда РФ о признании лица виновным в совершении террористических преступлений, предусмотренных УК РФ;
-
вступившего в законную силу постановления о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения по ст.15.27.1 КоАП РФ (т.е. оказание финансовой поддержки терроризму);
-
решения Генерального прокурора РФ (подчиненного ему прокурора или федерального органа исполнительной власти) о приостановлении деятельности компании в связи с их обращением в суд с заявлением о привлечении компании к ответственности за экстремистскую деятельность;
-
процессуального решения о признании лица подозреваемым в совершении хотя бы одного из преступлений, предусмотренных «террористическими» статьями УК РФ (например, подготовка террористического акта);
-
постановления следователя о привлечении лица в качестве обвиняемого в совершении хотя бы одного из преступлений, предусмотренных «террористическими» статьями УК РФ;
-
составляемых международными организациями, осуществляющими борьбу с терроризмом, перечней компаний и физических лиц, связанных с террористическими организациями или террористами;
-
признаваемых в РФ (в соответствии с международными договорами РФ и федеральными законами) приговоров или решений судов и иных компетентных органов иностранных государств в отношении компаний или физических лиц, осуществляющих террористическую деятельность.
Попадание в такой Перечень оборачивается для клиента невозможностью проведения операций по банковскому счету, открытия другого банковского счета (п.5.2 ст.7 Закона №115-ФЗ).
НАЛОГОВАЯ ПРОВЕРКА ПРИ ЛИКВИДАЦИИ
Что делать, если компания ошибочно включена в Перечень?
На практике может случиться ситуация, когда компания узнала о своем ошибочном включении в Перечень. Для того чтобы компанию исключили из Перечня, нужно обратиться в Росфинмониторинг (в соответствующее территориальное подразделение) с письменным мотивированным заявлением об их исключении из указанного перечня.
Компания, не согласная с решением Росфинмониторинга, вправе его обжаловать в судебном порядке (п.2.3 ст.6 Закона №115-ФЗ).
