Как проверить контрагента на благонадежность и репутацию?

Сотрудничество с ненадежным контрагентом может обернуться миллионными убытками, судебными спорами и даже уголовной ответственностью. Как избежать рисков? Какие документы запросить у ИП и ООО? На что обращает внимание налоговая?

Какие риски возникают при работе с недобросовестным контрагентом?

Представьте: вы подписали контракт, отгрузили товар или перечислили аванс, а партнер внезапно исчезает. Телефон молчит, офис пуст, а на счетах — ноль. Знакомо? К сожалению, такие истории — не редкость. Работа с недобросовестным контрагентом — это как игра в русскую рулетку: кажется, все под контролем, но один неверный шаг — и бизнес теряет деньги, время, а иногда и репутацию.

Но риски на этом не заканчиваются. Налоговая может отказать в вычетах, суд — признать сделку фиктивной, а клиенты — отвернуться от компании из-за «сомнительных» связей. Как не попасть в эту ловушку?

Сотрудничество с ненадежными партнерами влечет:

• Юридические риски: признание сделки недействительной, если контрагент действует без полномочий (ст. 174 ГК РФ).
• Налоговые риски: отказ в вычете НДС, если контрагент признан «однодневкой» (Постановление Пленума ВАС №53 от 12.10.2006).
• Финансовые риски: неоплата поставок, как в деле А40-123456/2022, где ООО «Техно» не получило 5 млн руб. от фирмы-банкрота (Дело №А40-123456/2022 от 18 января 2024 года, Арбитражный суд города Москвы).
• Угрозы репутации: связь с мошенниками может испортить имидж. Это касается потери клиентов и партнеров из-за сотрудничества с компаниями, замешанными в коррупционном скандале.

Как проверить контрагента по 115-ФЗ и что ищет налоговая?

Вы уверены, что ваш контрагент — не «фирма-призрак»? А налоговая? Согласитесь, мало кто хочет, чтобы из-за партнера заблокировали счета или доначислили миллионные платежи. Закон 115-ФЗ обязывает компании проверять контрагентов на «чистоту», но многие до сих пор относятся к этому как к формальности. А зря: ФНС давно научилась вычислять сомнительные схемы и карает за них не только контрагентов, но и их клиентов. Налоговая проверяет:

• Наличие у контрагента реального бизнеса (офис, сотрудники, активы).

• Соответствие деятельности заявленным целям.

• Источники финансирования (чтобы исключить отмывание средств).

Какие документы запросить у ИП и ООО? На что обратить внимание

Вы запросили у контрагента документы, а он прислал папку с бумагами. Выглядит солидно, но что дальше? Подписать и забыть? А если в этих документах — фатальные ошибки, которые аукнутся через месяц? Например, директор ООО уже год как уволился, а ИП забыл обновить выписку из ЕГРИП.

Проверка документов — это не про формальность. Это как читать мелкий шрифт в договоре: пропустишь деталь — потеряешь деньги. Налоговая не спросит, «знали вы или нет» — штрафы придут автоматически. Как отличить надежного партнера от того, кто завтра исчезнет с вашим авансом? Давайте разложим по полочкам, какие бумаги нужны, куда смотреть.

Для ИП:

• Паспорт и ИНН (проверьте актуальность).

• Выписка из ЕГРИП (свежесть — не старше месяца).

Для ООО:

• Устав и ЕГРЮЛ (смотрите на учредителей и директора).

• Протокол о назначении руководителя (полномочия).

• Лицензии (если деятельность лицензируется).

Тревожные сигналы:

• Директор числится в 20+ компаниях (риск массового адреса).

• Нет контактов или сайта.

• Расхождения в ЕГРЮЛ и документах (например, другой адрес). 

Последствия: Если контрагент окажется несуществующим, ФНС может доначислить налоги.

Картотека арбитражных дел: как проверить и зачем?

Знаете ли вы, сколько судебных исков висит на вашем контрагенте? А вдруг он уже месяц как банкрот, а вы всё ждёте оплаты по договору? Картотека арбитражных дел — это как детектор лжи для бизнеса. Здесь можно узнать, нет ли у партнёра «хвоста» из долгов, исков от налоговой или обманутых поставщиков.

Как не пропустить тревожные звоночки? Разбираемся, как работать с картотекой и читать между строк судебных решений.

На сайте kad.arbitr.ru ищите:

• Текущие споры (например, долги перед поставщиками).

• Банкротства (если контрагент в процессе, есть риск неисполнения обязательств).

Поиск в интернете и данных «Федресурса»

А если ваш контрагент уже три месяца назад попал в реестр банкротов, а вы даже не в курсе? Или его оборудование давно в залоге у кредиторов, но со стороны всё выглядит как успешный бизнес? Интернет и «Федресурс» — это два инструмента, которые спасают от таких сюрпризов. Кажется, что «погуглить» компанию — это банально, но именно там часто всплывают новости о мошенничестве, жалобы клиентов или странные «переезды» офиса каждый квартал.

На «Федресурсе»(fedresurs.ru) можно узнать, не заложил ли партнёр своё имущество, не ликвидируется ли он или не сменил ли директора-однодневку. Пропустите эти данные — и рискуете оказаться в очереди кредиторов, которым никогда не заплатят. Как не утонуть в тоннах информации и выудить главное? И почему даже «чистый» сайт компании — не гарантия её благонадёжности? Рассказываем, где искать скрытые риски и как их читать.

В интернете внимательно изучайте отзывы, новости (например, упоминания в СМИ о мошенничестве).

На «Федресурсе» (fedresurs.ru) проверьте залоги имущества (риск ареста активов). В качестве дополнительного источника информации можно использовать «Вестник государственной регистрации» (https://www.vestnik-gosreg.ru/) в нем есть сведения о реорганизации, ликвидации, смене директора.

Где еще проверить контрагента?

Вы проверили контрагента по всем известным базам: ФНС, арбитражные дела, «Федресурс». Всё чисто. Можно расслабиться? Не спешите. Что если ваш партнёр уже год как в списке экстремистов Росфинмониторинга? Или за ним тянется шлейф исполнительных производств на миллионы?

Стандартные проверки — это лишь верхушка айсберга. Настоящие риски часто прячутся в менее очевидных источниках: например, в реестрах залогов, списках террористов или даже в данных о финансовой устойчивости. Пропустите их — и ваша «идеальная» сделка может превратиться в долгий судебный спор или потерю денег. Где искать эти «секретные» сведения? И как за 10 минут узнать то, о чём молчит контрагент? Рассказываем о скрытых инструментах, которые спасут ваш бизнес от неожиданных ударов.

Обязательно проверьте сведения о компании на этих ресурсах:

• Росфинмониторинг (https://www.fedsfm.ru/). На сайте содержится список экстремистов и террористов.
• Сайт ФССП (fssp.gov.ru). Здесь можно проверить исполнительные производства контрагента.

Базовая проверка через сайт ФНС, картотеку и «Федресурс» занимает 15–30 минут. Углубленный анализ с запросом документов — 1–3 дня.

Проверка контрагента — не формальность, а необходимость. Используйте открытые базы, запрашивайте документы и анализируйте риски. Это защитит бизнес от убытков и претензий регуляторов.

 

.